해외주식 양도소득세 세율, 22% 계산 방법과 신고 기간 완벽 정리

 

 

 

 

 

 

목차

🔹 해외주식 양도소득세란 무엇일까?
🔹 22% 세율은 어떻게 계산될까?
🔹 양도소득세 신고는 어떻게 하나요?
🔹 신고 시 주의할 점과 꿀팁
🔹 마무리: 꼭 알아야 할 핵심 요약

요즘 주변에서 해외주식 투자 하는 분들 정말 많죠.
미국 주식, 중국 주식, ETF까지 다양하게 투자하고 수익도 꽤 챙겼는데… 막상 연말이 되면 '세금 어떻게 내지?' 고민이 밀려옵니다.

특히, 양도소득세 22%라는 숫자만 보면 왠지 겁부터 나는 분들도 있을 텐데요. 사실 방법만 알면 간단하게 계산하고 신고할 수 있어요.

오늘은 해외주식 양도소득세 세율 계산법, 신고 시기와 주의사항까지 알기 쉽게 정리해드릴게요.

 

🌍 해외주식 양도소득세란 무엇일까?

 

 

 

 

 

 

해외주식을 사고팔면서 차익(수익)이 발생하면, 그 차익에 대해 세금을 내야 하는데요. 이걸 ‘해외주식 양도소득세’라고 부릅니다.

해외주식은 국내주식과 달리, 5년간 합산 손익 기준으로 세금을 부과해요.

✔️ 국내주식은 대체로 세금이 없지만,
✔️ 해외주식은 수익이 250만 원을 넘으면 그 초과분에 세금이 발생합니다.

즉, 한 해 수익이 250만 원 이하면 세금 없음!
하지만 그 이상이면 신고 대상이 됩니다.

 

💰 22% 세율, 어떻게 계산될까?

해외주식 양도소득세는 기본 세율 20% + 지방소득세 2%로, 합쳐서 총 22% 세율이 적용됩니다.

그렇다면 실제로는 어떻게 계산될까요?

예를 들어,
- A씨가 해외주식으로 1,000만 원 수익을 냈다고 가정해볼게요.
- 기본 공제 250만 원을 빼면 과세 대상은 750만 원입니다.
- 여기서 세금은 750만 원 × 22% = 165만 원이 되는 것이죠.

📌 포인트
- 공제: 1인 기준 연간 250만 원 공제
- 계산: (수익 – 공제) × 22%
- 손실 발생 시 다른 종목 손익 합산 가능

 

 

🧾 양도소득세 신고는 어떻게 하나요?

양도소득세는 연 1회 직접 신고·납부해야 합니다.
증권사에서 자동으로 해주지 않기 때문에 꼭 본인이 챙겨야 해요.

신고 방법은?

1. 국세청 홈택스 접속
2. [신고/납부] → [양도소득세] 선택
3. 해외주식 관련 내용 입력
4. 필요서류 첨부 (거래내역서 등)
5. 계산된 세액 납부

📅 신고 기간은 매년 5월 1일 ~ 5월 31일
→ 2024년도 수익은 2025년 5월에 신고해야 해요!

 

 

국세청 홈택스 홈페이지 바로가기

 

 

💡 신고 시 주의할 점과 꿀팁

✔️ 환율 계산 기준일 체크하기
수익 계산 시, 주식 매도일 기준 환율 적용이 원칙입니다. 환차익 환차손도 고려 대상!

✔️ 손실도 꼭 신고하기
수익이 없었더라도 손실이 있다면 신고해야 → 이후 5년간 손실 이월공제가 가능!

✔️ 증권사에서 연간거래명세서 출력 필수
→ 홈택스 제출용, 세무서 확인용으로 필요

✔️ ETF도 양도세 대상
해외 ETF를 매도한 경우에도 동일하게 적용됩니다.

 

 

📌 마무리: 꼭 알아야 할 핵심 요약

해외주식 투자, 수익도 좋지만 세금 정산도 꼭 챙겨야 합니다.
250만 원 이상 수익이면 22% 세율로 세금 발생!
매년 5월, 홈택스에서 직접 신고해야 하며, 정확한 계산과 자료 준비가 세금 줄이는 첫걸음이에요.

지금 바로 지난 수익을 확인하고, 혹시라도 빠진 게 있다면 미리미리 준비해보세요!

 

 

❓ Q&A: 해외주식 양도소득세 자주 묻는 질문

Q. 수익이 200만 원인데도 신고해야 하나요?
A. 아닙니다. 기본 공제 250만 원 이하 수익은 신고 의무가 없습니다.

Q. 손해만 봤는데 신고 안 해도 되죠?
A. 아닙니다. 손실도 신고해야 추후 다른 해의 이익과 상계할 수 있어요.

Q. 환율은 어떤 기준을 쓰나요?
A. 한국은행 고시 환율 중, 매도일 기준 환율을 적용해야 합니다.

Q. 증권사별로 합산해서 계산하나요?
A. 네, 모든 증권사의 해외주식 수익을 합산해서 계산해야 합니다.

 

 

 

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